Auteur/autrice : Fernandez Ana

Déclaration IFI 2023

VALEURS ET RATIOS IMMOBILIER AU 31/12/2023

Si vous avez réalisé des investissements en SCCV/SCI, OPCI et/ou SCPI au sein d’un de nos contrats, seule la fraction de la valeur représentative des actifs immobiliers (valeur IFI) compris dans ces unités de compte au 1er janvier doit être déclarée.

Le nombre d’unités de compte de ce type, détenues au 1er janvier 2024, figure sur votre relevé annuel 2023. Il vous suffit ensuite de le multiplier par la valeur IFI indiquée ci-dessous, en fonction de votre statut fiscal.

En cas de pluralité de contrats détenant un même support SCCV/SCI, OPCI et/ou SCPI vous devrez alors additionner le nombre d’UC détenues pour chaque support, tous contrats confondus.

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Conjoncture financière à fin 2023

En 2023, la récession que les marchés redoutaient n’a finalement pas eu lieu. En Europe, l’activité économique (PIB zone EU) a stagné (variation du PIB sur un an : 0 %), tandis qu’aux Etats-Unis elle
progressait davantage que prévu (le PIB progresse de 2,90 % sur un an glissant ; et de 2,30 % sur 3 trimestres contre 1,70 % sur la même période en 2022). L’inflation est restée au coeur des préoccupations
tout en ralentissant nettement au cours de l’année. Les baisses des prix des énergies et de l’alimentation expliquent largement cette variation (aux Etats-Unis, l’indice des prix à la consommation (CPI) en glissement annuel, finit l’année à 3,1 % (nov.) contre 7,10 % en 2022 et pour la zone Euro à 2,90 % (déc.) contre 9,2 % (déc. 2022).
Au cours de cette année, les banques centrales américaines et européennes ont poursuivi leur politique de resserrement, le principal taux de refinancement de la BCE est passé de 2,50 % à 4,50 %
au cours de l’année. Dans le cadre de leurs politiques monétaires restrictives, les banques centrales ont commencé à retirer de la liquidité en réduisant leur bilan.

Toutefois la mise en oeuvre de ces politiques monétaires a fait apparaitre des difficultés dans les systèmes
financiers, comme on a pu l’observer au niveau des banques régionales aux Etats-Unis au premier trimestre (exemple : SVB).


Une autre surprise aura été la croissance chinoise. L’annonce de la fin de la politique 0-COVID à la fin de l’année 2022, avait fait prévoir le redémarrage de l’économie chinoise en 2023. Les chiffres d’activité ont été alignés avec les prévisions du gouvernement, avec finalement une croissance du PIB à 5,20 %. La croissance est devenue plus lente que par le passé, la tendance pourrait se poursuivre.


Dans ce contexte, et malgré les tensions géopolitiques, les marchés de dettes, du crédit et des actions ont tous enregistré des performances nettement positives, soutenus en fin d’année par les anticipations de fin du cycle de resserrement monétaire. On retiendra que les taux d’intérêt à long terme finissent en baisse sur l’année (le taux de l’OAT 10 ans passe de 3,02 % à 2,56 %). Les marchés d’actions profitent pleinement de ces anticipations également, ainsi l’indice Eurostoxx 50 a progressé de +19,20 % sur l’année.

Déclaration IFI

VALEURS ET RATIOS IMMOBILIER AU 31/12/2022

Si vous avez réalisé des investissements en SCPI, SCI/SCCV et/ou OPCI au sein d’un ou plusieurs de nos contrats d’assurance-vie, seule la fraction de la valeur (valeur IFI) représentative des actifs immobiliers compris dans ces unités de compte au 1er janvier doit être déclarée.

Pour faire votre déclaration, vous devez vous munir de votre relevé annuel 2022, reçu en mars 2023, pour connaitre le nombre d’unités de compte de type SCPI, SCI et/ou OPCI détenus au 31 décembre tous contrats confondus. Il vous suffit de multiplier ce nombre par la valeur IFI indiquée ci-dessous.

En cas de pluralité de contrats et de détention d’une même UC de type SPCI, SCI et/ou OPCI au sein de plusieurs contrats, vous devrez alors additionner le nombre d’UC détenues pour chaque UC de type SPCI, SCI et/ou OPCI, tous contrats confondus.

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Conjoncture financière à fin juin 2020

Un été confiné.

L’état des lieux sur l’évolution de la Covid reste l’élément essentiel pour élaborer des perspectives sur l’activité des prochains mois et c’est encore plus vrai au démarrage des congés estivaux qui ont libéré quelques contraintes. Ainsi, si les indicateurs d’activité en Europe ont repris une allure plus favorable, cette dernière tient avant tout au relâchement du carcan du confinement qui s’est progressivement, mais à un rythme différencié, répandu sur le continent. L’Allemagne, qui était allée moins loin dans les mesures restrictives que la France, l’Italie ou l’Espagne qui un temps furent dans une situation particulièrement délicate, tous ces pays font des avancées vers une sortie de crise sanitaire. Pour autant, ils restent tous particulièrement vigilants face à la résurgence locale du virus. De ce fait, les perspectives d’activité sont essentiellement sensibles à cette variable sanitaire. C’est à ce titre aussi que pendant plusieurs mois encore l’activité sera une addition de situations dont le profil variera en fonction de critères qui seront d’ordre médical, distanciation, rassemblement…, plus que d’ordre économique.

La période estivale en dessine déjà les premiers contours. Le tourisme en est l’un des exemples les plus complets. En effet, alors qu’au fil des décennies il est devenu un secteur important dans les stratégies économiques des pays avancés et de nombreux pays émergents en Asie mais aussi en Amérique latine ou sur le continent africain, les mesures de précaution sanitaire l’ont frappé de plein fouet. Secteur clé en Espagne, mais aussi au Portugal, en Italie et dans une moindre mesure en France, la pandémie en redéfinit les axes, plus centrés par obligation que par raison, sur le tourisme domestique. C’est le cas dans notre pays où, les touristes étrangers seront plus rares. L’organisation de séjours à l’adresse des clients nationaux reprend plus activement. Dans ce secteur particulier, il est pourtant prématuré de tirer des conclusions sur une mutation qui pourrait n’être qu’un phénomène transitoire, le temps de la maitrise de la pandémie. Cet exemple d’une refonte vers un modèle plus local peut pourtant se décliner sur d’autres activités, dans le commerce par exemple avec des circuits de distribution plus courts, dans les transports, et le déploiement des pistes cyclables, les déplacements ferroviaires pour des distances courtes. Evidemment, ces nouvelles pratiques, souvent plus raisonnables sur le plan de l’écologie, vont à leur tour contraindre d’autres acteurs à se réformer. Et dans cette période estivale, c’est le modèle des clubs des vacances, des croisières, des vols touristiques qui ne peuvent pas, à leur tour, faire l’économie d’une réflexion au risque de rater le train d’une mutation imposée mais à présent devenue nécessaire.

Brigitte Troquier – Economiste BRED Banque Populaire

COVID 19 : nous sommes à vos côtés

Dans le contexte actuel d’épidémie mondiale, nos équipes restent mobilisées pour vous offrir le meilleur service possible.

Bien sûr, la priorité de PREPAR est et doit être, comme la vôtre, de faire barrière à la diffusion du virus et de protéger ses collaborateurs.

Si nos délais de traitement, comme c’est probable, sont plus longs qu’en temps normal , soyez certains que nous mettons tout en œuvre pour vous assurer un service au mieux des possibilités.

Pour une meilleure efficacité, nous vous invitons, pour nous joindre,  à utiliser le formulaire disponible dans la rubrique contact.

Nous vous tiendrons bien entendu informés d’éventuelles évolutions.

D’ici là, prenez bien soin de vous et de vos proches.